各位代表：
受市人民政府委托，现将盖州市2024年财政预算执行情况和2025年预算(草案)提请本次大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2024年预算执行情况
2024年，在省、市财政部门的关心指导下，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入落实中央、省、市关于牢固树立“过紧日子”要求，坚持勤俭节约办好一切事业，强化统筹调度，保障重点领域资金需求，切实兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，强化预算执行和监督，全力保障全市经济社会持续稳定发展需要，财政预算执行总体情况良好。
1、一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入预计完成13.23亿元，完成年度预算的112.9%，剔除上年一次性因素后，可比口径同比增收2.04亿元，增长18.3%，其中，税收收入9.56亿元，完成年度预算的91.8%，同比增收0.49亿元，增长5.4%；非税收入3.67亿元，完成年度预算的280.8%，可比口径同比增收1.55亿元，增长73.6%。
全市财政总收入67.6亿元，其中，一般公共预算收入13.23亿元，上级财政补助收入30.18亿元，上年结转财力13.66亿元，调入资金10.53亿元。全市财政总支出67.6亿元，其中，一般公共预算支出47.66亿元，上解支出3.88亿元，结转下年支出16.06亿元。
（1）盖州市本级
盖州市本级一般公共预算收入预计完成7.25亿元，完成年度预算的136%，同比增收1.52亿元，增长26.6%；财政总收入58.05亿元，其中，一般公共预算收入7.25亿元，上级财政补助收入29.56亿元，上年结转财力13.66亿元，调入资金7.58亿元。财政总支出58.05亿元，其中，一般公共预算支出39.91亿元，上解支出2.08亿元，结转下年支出16.06亿元。
（2）仙人岛经济开发区
一般公共预算收入预计完成4.01亿元，完成年度预算的78.5%，同比减收0.23亿元，下降5.3%。财政总收入5.97亿元，其中，一般公共预算收入4.01亿元，上级财政补助收入-0.42亿元，调入资金2.38亿元。财政总支出5.97亿元，其中，一般公共预算支出4.72亿元, 上解支出1.25亿元。
（3）北海经济开发区
一般公共预算收入预计完成1.97亿元，完成年度预算的153.9%，剔除上年一次性因素后，可比口径同比增收0.75亿元，增长61.7%。财政总收入3.58亿元，其中，一般公共预算收入1.97亿元，上级财政补助收入1.04亿元，调入资金0.57亿元。财政总支出3.58亿元，其中，一般公共预算支出3.03亿元, 上解支出0.55亿元。
2、政府性基金预算执行情况
政府性基金收入预计完成11.69亿元，剔除新增地方政府专项债券11.32亿元（其中，盖州本级0.03亿元、仙人岛经济开发区6.24亿元、北海经济开发区5.05亿元），政府性基金收入预计完成0.37亿元，可比口径同比减收3.5亿元，下降90.6%，主要是土地出让金收入同比减收3.5亿元。
政府性基金总收入13.49亿元，其中，政府性基金收入11.69亿元，上级补助收入1.07亿元，上年结余收入0.73亿元。政府性基金总支出13.49亿元，其中，政府性基金支出13.09亿元，结转下年使用0.4亿元。
3、社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金收入预计完成9.76亿元，其中，保费收入2.28亿元，上级财政补助收入2.16亿元，转移收入0.16亿元，本级财政补助缺口5.16亿元。全市社会保险基金支出9.76亿元。
4、国有资本经营预算执行情况
国有资本经营总收入5.11亿元，为上年结余收入。当年国有资本经营无支出，结余5.11亿元，全部调入一般公共预算，用于补充一般公共预算财力缺口。
二、2024年财政重点工作
1、聚焦税费征管，多措并举促征收。一是加强组织领导，明确税费征管责任。细化分解收入目标，研究制定税费征缴工作制度和措施，实行月调度、季考核，加大收入组织力度，切实做到依法征收，应收尽收；二是在税源调查基础上，持续加强对全市范围内耕地占用税、土地使用税征收管理；三是继续加大污水处理费、海域使用金等重点费种的征收管理；四是构建多部门协调配合、信息共享的护税协税机制，压实各方责任，确保同向发力、形成合力，密切跟踪重点税种、税源变化情况，实现堵漏洞、促征收。
2、主动争取上级资金，弥补我市财力资金不足。紧盯国家和省市政策导向，精准研判上级资金扶持政策，抢抓政策机遇，积极争取上级资金。2024年争取到位财力性转移支付补助资金13.68亿元，切实兜牢民生底线，保障我市基本民生政策落实、人员工资发放、机关事业单位运转；争取到位共同事权及专项性转移支付补助资金13.3亿元，保障了重点工程、重大项目资金需求。
3、确保财政政策落地见效，推动经济稳定发展。一是全面落实国家减税降费政策，全年精准直达各项减税降费资金5.6亿元，切实减轻企业负担；二是发挥债券项目资金促进县域经济发展作用，拟申报债券项目5个，拟申请债券金额5.57亿元，主要投向污水处理、城乡供水；三是强化财政、货币、产业政策协同，发挥财政资金"四两拨千斤"作用,以财政贴息资金为支点，全年累计撬动信贷资金2.36亿元，为中小微企业和“三农”发展赋能增效；四是统筹上级转移支付补助资金和本级预算资金，安排1.24亿元用于开展农村危房改造、城市排水设施改造、城乡公路管养、黑臭水体治理等城乡设施建设，保障城乡区域协调发展、经济实力稳步提升。
4、牢固树立“过紧日子”思想，统筹财政资源保障“三保”等重点领域支出。将精打细算、厉行节约作为一项长期、常态化要求深植于财政工作全过程，通过大力压缩一般性支出，将更多的财政资源用于保障“三保”等重点领域支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，努力实现应保尽保，全年全口径“三保”支出总量达到352,676万元，占全年一般公共预算支出的74%；全年债务还本付息等刚性支出112,851万元，“三保”及“三保”外刚性支出占全年一般公共预算支出的97.7%。全市干部职工工资、机关事业单位基本运转、各项基本民生、债务还本付息、乡村振兴、生态环境保护治理等重点领域支出需求得到有力保障。
5、坚持以人民为中心，保民生稳大局。全年民生支出140,334万元，各项重点民生政策得到较好落实。社会保障和就业方面投入100,504万元，兜底保障补贴范围内群众基本生活，健全社会保障体系。其中，安排76,738万元用于落实行政事业人员和城乡居民养老金政策、安排13,233万元用于落实困难群众救助政策、安排8,395万元用于落实优抚对象优待政策和退役安置政策、安排951万元用于落实困难残疾人生活补贴政策和重度残疾人护理补贴政策、安排271万元用于落实老年人福利政策、安排916万元用于落实就业补助政策；医疗卫生方面投入8,373万元，保障群众医疗需求，推动医疗卫生健康管理服务能力稳步提升。其中，安排3,823万元用于落实计划生育家庭扶助补助政策、安排490万元用于落实重点优抚对象医疗补助、安排4,060万元用于保障医疗卫生领域资金需求；教育方面投入5,114万元，用于落实义务教育生均公用经费政策和学生资助政策、支持教学设施更新及义务教育薄弱学校改造，推动城乡教育一体化、教育优质均衡发展，提升教育普惠性资源供给，保障家庭经济困难学生顺利完成学业；节能环保方面投入21,954万元，用于冬季清洁取暖散煤替代项目，改善空气质量。城乡社区方面投入4,389万元，用于地表水饮水工程及居民供暖补助等，保障群众饮水安全，提升民生温度。
6、支持乡村振兴建设，落实惠农惠民政策。全年支出22,693万元，锚定建设农业强县目标，有力有效推进乡村全面振兴。农业农村方面投入14,935万元。其中，安排1,674万元用于支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，安排1,055万元用于建立宜居宜业和美乡村及扶持村集体经济，安排12,206万元用于落实耕地地力保护补贴、农机购置与应用补贴、渔船“木改钢”补贴、个人涉农贷款贴息补贴等惠农政策、支持畜禽粪污资源化利用整县推进项目、支持高标准农田建设，保障粮食安全，支持农业产业发展；水利方面投入7,758万元。其中，安排1,202万元用于河道治理工程、改善人居环境，安排6,556万元用于防汛、水库移民、农村饮水工程，夯实水利基础设施。
7、围绕深改革强监管，着力提升财政管理效能。一是严格做好政府采购服务。全年共完成政府集中采购项目81项，采购预算18,531万元，中标金额17,415万元，节约资金1,116万元，节支率达6%；二是全面推进财政预算管理一体化建设。将财政管理实际需求与信息化建设紧密结合，实现预算管理一体化平台中预算编制、预算执行和会计核算等主干功能的全线贯通，为财政管理“数字化”转型、加强财政监督管理奠定坚实基础；三是对预算安排项目实行全生命周期管理。硬化项目支出约束标准，全面推进项目支出绩效管理，提高财政资金使用效益；四是完善惠民补贴资金“一卡通”管理，全年通过“一卡通”系统发放38类民生补贴资金，共拨付金额35,128万元；五是推进构建国有资产监管“一盘棋”工作格局。加强国有资产盘活力度，对18家市属国有企业优化整合，确保国有企业董事会应建尽建，压实董事会职责，实现经营性国有资产集中监管；六是持续推进非税及票据管理等改革，不断提升财政科学化、精细化、规范化管理水平。
2024年全市上下一心，全力组织收入，保障“三保”支出、巩固脱贫攻坚成果、化解债务风险，守住了不发生区域性债务风险底线，财政运行总体平稳，但同时预算执行和财政管理面临诸多困难和不足：一是地方财政持续增收基础薄弱，“三保”等刚性支出持续增长，有限的财力和快速增长的支出需求平衡难度较大，财政运转艰难；二是税费应收尽收目标远未达到，征管力度和质量需要大力加强；三是部门 “过紧日子”意识有待进一步加强，“过紧日子”要求尚未真正落实；四是财政资金绩效管理现状与要求仍有差距；五是财政预算约束力仍需要增强；六是随着财政管理改革的深入，预算管理的要求越来越高，制度越来越严，我们在诸多地方存在短板，规范和加强财政管理任重道远。这些都需要引起高度重视，在今后工作中认真分析把脉，找准症结，综合施策加以解决。
三、2025年财政预算（草案）
（一）预算编制的总体要求和基本原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，按照党中央、国务院和省委、省政府及市委、市政府部署，坚持党政机关习惯“过紧日子”，厉行节约办一切事业，严控一般性支出；加大财政资源统筹力度，持续优化支出结构，强化国家重大战略任务财力保障；进一步完善项目库管理，加强项目全生命周期管理，强化事前绩效评估和绩效目标审核；落实“精算、精管、精准、精细”要求，健全预算管理制度，全部实施零基预算，增强预算编制的精准性和严肃性，完善部门预算约束机制，促进部门预算管理标准科学、规范透明、约束有力。
（二）2025年预算安排
1、一般公共预算
2025年，全市一般公共预算收入计划14.56亿元，同比增长10%。其中，税收收入10.42亿元，增长9%；非税收入4.14亿元，增长12.7%。上级各项补助收入18.59亿元（上级财力性补助，未含专项性补助），加上年结转财力16.06亿元，减上解支出4.07亿元，可供安排支出的财力为45.14亿元。全市一般公共预算支出计划44.82亿元，结转下年使用财力16.06亿元，总支出60.88亿元。财力缺口15.74亿元。
（1）盖州市本级一般公共预算收入计划7.93亿元，同比增长9.3%，加上级财力性补助收入17.97亿元，上年结转财力16.06亿元，减上解支出2.2亿元，可供安排支出的财力为39.76亿元。一般公共预算支出计划33.7亿元，结转下年使用支出16.06亿元。财力缺口10亿元。
（2）仙人岛经济开发区一般公共预算收入计划5.01亿元，同比增长24.8%，加上级财力性补助收入-0.42亿元，减上解支出1.47亿元，可供安排支出的财力为3.12亿元。一般公共预算支出计划5.25亿元。财力缺口2.13亿元。
（3）北海经济开发区一般公共预算收入计划1.62亿元，同比下降17.6%，加上级财力性补助收入1.04亿元，减上解支出0.4亿元，可供安排支出的财力为2.26亿元。一般公共预算支出计划5.87亿元。财力缺口3.61亿元。
2、政府性基金预算
2025年，全市政府性基金收入计划4.1亿元，主要是国有土地使用权出让收入4亿元。全市政府性基金支出计划4.1亿元。
3、社会保险基金预算
2025年，全市社会保险基金收入计划5.79亿元，其中，保费收入2.35亿元，上级财政补助收入3.39亿元，转移收入0.05亿元。全市社会保险基金支出10.64亿元。本级财政补助缺口4.85亿元。
四、2025年财政主要工作
2025年，我们将以党的二十大和二十届二中、三中全会精神为引领，全面贯彻落实各级经济工作会议精神，紧扣全面落实市委决策部署和政府工作报告明确的全年目标任务，重点做好以下工作。
1、强化财税征管举措，提高收入质量。加大对重点税费的征缴力度，力争财政收入实现新的增长。一是持续加强税费征管，建立税费共治体系，健全税费征管协作共享机制，确保应收尽收，确保完成全年收入任务；二是贯彻落实税收优惠政策的同时，积极挖掘税源增长点，坚持巩固与创新相结合，为税收增长带来新突破；三是继续加强对费源的排查和征缴，细化强化征收措施，努力做到税费并重，大小兼顾，持续推动财政收入实现质的有效提升和量的合理增长。
2、紧盯政策投向，精准发力争取上级资金。坚持吃透上级政策，摸清现实状况，深入研究国家对困难县区支持、中央预算内投资项目、地方政府专项债券等政策投向，对项目提前进行谋划研究，主动向上对接，抢抓机遇，让政策资金转化为支持我市经济社会发展的真金白银。
3、坚持民生优先，精打细算保障和谐发展。一是牢固树立“过紧日子”思想，严格执行人大批准的预算，增强预算约束力，严控在执行中追加；二是严控一般性支出，紧盯细微能压尽压，特别要严格控制“三公”经费支出，将“过紧日子”要求做到内化于心、外化于行；三是加强财政供养人员管理，全面清理整顿编制外供养人员；四是切实保障和改善民生，坚持尽力而为、量力而行，兜住、兜准、兜牢民生底线，落实好各项民生资金，继续保障教育、文旅、社会保障、卫生健康、住房保障等与民生直接相关和密切相关领域的资金需求。
4、统筹各项财政资源，持续化解债务风险。一是继续统筹财政资源，加大对一般公共预算、政府性基金预算统筹力度，持续盘活存量资金，提高财政资源配置效益，千方百计筹措资金防范化解政府债务；二是高质量、有序推进政府债务防范化解工作。以“杜绝新增、化解存量、加强管理、防范风险”为原则，进一步梳理债务底数，在明确债权债务关系后，制定债务化解计划，逐步减少债务余额，降低债务风险等级，切实防范债务风险。
5、深化财政改革，提升财政管理能力。一是全面提升预算编制水平。以预算管理一体化平台为抓手，严格落实上级规范管理各项要求，收入上加强财政资源统筹力度，支出上深化零基预算改革，强化预算刚性约束，不断提升预算管理能力水平；二是规范预算执行管理。预算单位全面落实预算执行主体责任，优化资金支付工作，通过定期监督检查，规范预算单位银行账户，及时督促纠正预算单位不按规定开立、使用、变更及撤销银行账户等行为；三是强化预算绩效管理。加大各类资金整合力度，科学编制项目实施方案，腾出更多财力安排社会保障、乡村振兴等重点支出，充分提高财政资金使用效率；四是持续推行电子化票据改革。在全市范围内开展信息采集、数字证书办理工作，完成全市电子化票据全覆盖，实现非税收入及时、高效入库；五是加强国有资产管理。完善国有资产出租及处置流程，盘活政府存量资产，健全国有资产管理报告制度，保障国有资产的安全；六是完善“互联网+政府采购”模式。多渠道满足采购人采购限额标准以下、小额零星多次发生的采购需求，提高采购效率，促进政府采购与互联网深度融合；七是扎实做好督促指导工作。充分发挥财政监督职能，加大督导力度，督促各预算单位进一步完善预算管理、资产管理、内控制度建设和绩效管理，促进财政资金使用提质增效。
各位代表：面对复杂的经济形势和繁重的财政工作任务，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大监督指导下，认真贯彻本次会议的审议意见，勇于担当，真抓实干，全面推动财政发展的各项工作，为打赢全面振兴新突破三年行动决胜之年决胜之战，做出财政贡献。